Uwaga na listy z HMRC! Podatek od oszczędności może Cię zaskoczyć
Podatek od oszczędności może być zaskoczeniem dla wielu mieszkańców Wielkiej Brytanii. Niespodziewany list od HMRC (brytyjskiego urzędu skarbowego), informujący o konieczności zapłaty podatku od… oszczędności może znaleźć się w twojej skrzynce. Jeśli masz na koncie więcej niż 3 500 funtów, możesz znaleźć się w gronie osób, które będą musiały dopłacić do podatku dochodowego. Co ważne – nie chodzi tylko o milionerów, ale również o zwykłych oszczędzających!
Nowy rok podatkowy – nowy podatek od oszczędności
Od 6 kwietnia rozpoczął się nowy rok podatkowy 2025/2026, co oznacza, że HMRC zaczyna weryfikować dane za poprzedni okres. Jeśli w poprzednim roku finansowym Twoje oszczędności przyniosły zbyt dużo odsetek, urząd skarbowy może automatycznie wysłać Ci rachunek do zapłaty. Dane o odsetkach z kont bankowych przekazywane są bezpośrednio do HMRC – wyjątkiem są jedynie konta typu Cash ISA, które są zwolnione z podatku.
Ile można zarobić bez podatku?
W Wielkiej Brytanii obowiązuje tzw. Personal Savings Allowance, czyli ulga podatkowa na oszczędności. Jej wysokość zależy od Twojego dochodu:
- Do £50,270 rocznie – możesz zarobić do £1,000 z odsetek bez podatku.
- Od £50,271 do £125,000 – limit spada do £500.
- Powyżej £125,000 – ulga nie przysługuje.
Przykład? Jeśli ulokujesz £3,500 w lokacie z oprocentowaniem 5% na trzy lata, możesz otrzymać ponad £500 odsetek wypłaconych jednorazowo. Jeśli przekroczysz swój limit ulgowy – nawet o £50 – HMRC naliczy Ci podatek.
Wyższe zarobki = wyższy podatek
Dla osób o wyższych dochodach przekroczenie limitu może być bolesne. Odsetki ponad limit są opodatkowane:
- 20% dla podatników podstawowych,
- 40% dla podatników wyższego progu.
Oznacza to, że jeśli Twoje odsetki przekroczą próg o £100, możesz zapłacić nawet £40 podatku.
Co liczy się do limitu?
Do limitu Personal Savings Allowance wliczają się nie tylko odsetki z kont bankowych, ale również z:
- unii kredytowych,
- funduszy inwestycyjnych,
- obligacji rządowych i korporacyjnych,
- odszkodowań PPI,
- rent dożywotnich,
- niektórych polis ubezpieczeniowych.
Jak HMRC egzekwuje podatek?
Jeśli przekroczysz limit, HMRC zmieni Twój kod podatkowy, aby automatycznie pobierać należność z pensji lub emerytury. Szacunkowe dane o odsetkach urząd opiera na informacjach z poprzedniego roku.
Zadbaj o swoje finanse
Jeśli masz oszczędności – zwłaszcza powyżej £3,500 – warto przeanalizować, gdzie i na jakich warunkach są one ulokowane. Być może lepszym wyborem będzie Cash ISA lub rozłożenie oszczędności na kilka kont.
Nie daj się zaskoczyć – sprawdź swoje odsetki i przygotuj się na możliwe zobowiązania wobec HMRC.
